За последние два года в законодательстве Нидерландов, как и в других странах ЕС, произошел ряд юридических и политических изменений, которые повлекли за собой ужесточения процедуры compliance.
Нидерланские банки открывают как расчетные, так и инвестиционные счета. Для открытия личного расчетного счета необходимым условием является наличие вида на жительство в Нидерландах на срок до трех лет и более, вида на жительство или гражданства стран ЕС. Некоторые инвестиционные банки, напротив, готовы рассматривать открытие счетов физическим лицам-нерезидентам при выполнении ряда условий, в частности подтверждения происхождения средств клиента и убедительного обоснования причин открытия счета в Нидерландах.
Открытие корпоративного счета в голландских банках в целях ведения бизнеса на сегодняшний день доступно лишь для компаний, зарегистрированных в Нидерландах, независимо от налогового резиденства бенефициаров бизнеса.